Принцип расчета ликвидности состоит в сопоставлении ликвидных активов с опре­деленными пассивами, то есть фактической ликвидности с требуемой.

Фактическая ликвидность - это имеющиеся ликвидные активы для оплаты долго­вых обязательств в срок погашения или до востребования в зависимости от обязательств. К ликвидным активам относятся:

- касса и приравненные к ней средства, сродства в Национальном банке Республики Бела­русь, в том числе средства на резервном счете в Национальном банке Республики Беларусь, внесенные сверх причитающихся сумм, государственные ценные бумаги Республики Бела­русь, номинированные в национальной денежной единице н стран - членов ОЭСР - 100 про­центов от балансовой суммы;

- средства до востребования в банках стран - членов ОЭСР, государственные ценные бума­ги Республики Беларусь, номинированные в иностранной валюте и стран - не членов ОЭСР - 80 процентов от балансовой суммы.

Требуемая ликвидность - сумма ликвидных активов, которую необходимо хранить банку, чтобы он мог оплачивать свои долговые обязательства при их востребовании. Она определяется по сумме пассивов до востребования, взвешенных на риск возможного одно­временного снятия средств по ним. Устанавливаются два параметра одновременного снятия средств до востребования:

- остатки на текущих (расчетных) счетах юридических лиц, средства па корсчетах других банков, вклады и депозиты юридических и физических лиц до востребования - 20 процен­тов от балансовой суммы;

- депозиты до востребования других банков, кредиты до востребования, купленные у других банков, кроме Национального банка Республики Беларусь, - 60 процентов от балансовой суммы.

Показатель ликвидности банка характеризует соотношение активов банка сроком погашения до 12 месяцев и обязательств банка со сроком исполнения до 1 2 месяцев. (89, с.46)

Минимально допустимое значение норматива ликвидности устанавливается в размере 10%.

Ограничение размера риска на одного заемщика, включая взаимосвязанных заемщи­ков, устанавливается для уменьшения вероятных убытков банка в случаях, когда вложенные в рискованные операции средства не возвращаются вовремя и в полном размере.

Уполномоченные органы управления банком должны разработать и утвердить внутренне положение по контролю за осуществлением рискованных операций, включающее изло­жение соответствующих процедур контроля, полномочии, взаимодействие с филиалами и другие мероприятия, обеспечивающие разумное управление и ограничение рисков.

Выделяются заемщики-инсайдеры и остальные заемщики, по которым устанавливаются отдельные значения максимального размера риска на одного заемщика.

Максимальный размер риска на одного заемщика, включая взаимосвязанных заем­щиков, представляет собой отношение совокупной суммы требований банка к заемщику, включая взаимосвязанных заемщиков, с учетом кредитного эквивалента, внебалансовых обязательств, выданных банком в отношении одного заемщика, включая взаимосвязанных заемщиков к собственному капиталу банка.

Настоящий норматив рассчитывается также по каждому эмитенту, в ценные бумаги ко­торого банком произведены вложения, включая государство – эмитент государственных ценных бумаг, кроме Республики Беларусь.

Настоящий норматив рассчитывается также по совокупной сумм­е требований к бан­ку-заемщику, в том числе сумме внебаласовых обязательств.

Для управления банковской ликвидностью вводится ограничение размера выдачи кредита одному заемщику, т. е. определяется максимальный размер риска на одного заемщика. Такой коэффициент (К­­3) рассчитывается по следующей формуле:

К­3­ = К/С,

где К — совокупная задолженность по ссудам одного заемщика + 50% суммы забалансовых обязательств, выданных банком в отношении донного заемщика, С — собственный капитал банка.

Больше по теме:

Банка с ценными бумагами
В отличие от некоторых развитых стран (например, США) действия наших коммерческих банков на рынке ценных бумаг не ограничиваются. Они могут производить разнообразные операции с ценными бумагами. В соответствии с Положением о выпуске и об ...

Перспективы развития банковской системы Татарстана
За последние 10 лет банковская система пережила второе рождение. По примеру Москвы, 25 ноября 1991 года состоялось учредительное собрание Банковской ассоциации Татарстана, а 17 февраля 1992 года – ее официальная регистрация. Ассоциация ...

Политика продвижения банковских услуг
Политика продвижения банковских услуг на рынок- это система мероприятий по взаимодействию банка с потенциальными потребителями и обществом в целом, направленная на формирование спроса и увеличение объема продаж банковского продукта. Рек ...