K

H1= -------------------------------------- х 100% (1.3.15.)[28]

Ар-Рц-Рк-Рд+КРВ+КРС+РР

где Ар- сумма активов банка, взвешенных с учетом риска;

КРВ - величина кредитного риска;

КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам;

РР – размер рыночного риска;

Рц - общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг;

Рд - величина созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами.

В целях приведения уровня достаточности капитала в соответствии с международными стандартами, минимально допустимое значение норматива Н1 устанавливается в размере:

-от 5 млн. евро и выше с 01.02.99 – 8 %, с 01.01.2000 – 10 %;

-менее 5 млн. евро с 01.02.99 – 9 %, с 01.01.2000 –11 %.

Рассмотрим еще один метод определения финансовой устойчивости коммерческого банка через определение его платежеспособности.

Способность банка, своевременно и полностью производить платежи по своим обязательствам, зависит не только от работы самого кредитного учреждения, но и от финансового положения своих заемщиков. При размещении кредитов, банки должны исходить из степени кредитоспособности предприятий и организаций, но при этом им не следует исключать возможность случаев неплатежей одним или несколькими заемщиками. В ситуации, когда один из заемщиков, не в состоянии своевременно погасить задолженность по ссудам банку, важно чтобы этот неплатеж не вызывал затруднений для самого банка при выполнении его собственных обязательств.

Как показывает практика, избежать таких последствий, позволяет ограничение выдачи кредита одному заемщику. В противном случае, просрочка только одного клиента, по крупному кредиту, нарушит ликвидность банка.

Максимальный размер кредита (К3) установлен Центральным Банком России, в виде сопоставления совокупной задолженности по ссудам одного заемщика (сумма дебетовых сальдо по ссудным счетам + 50% забалансовых обязательств, выданных в отношении этого заемщика) с собственными средствами банка. Значение показателя К3, для коммерческих банков не должно превышать 0,5.

В случаях предоставления кредитов организациям-пайщикам банка или организациям, связанным с банком через участие в совместных органах управления, сумма кредитов одному заемщику, не должна превышать 30% собственных средств банка.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка:

Крз

Н6= -------------- х 100% (1.3.16.) [29]

К

где Крз –совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам, учтенным векселям, займам.

Норматив Н6 рассчитывается по каждому эмитенту, в долговые обязательства которого банком произведены вложения.

Максимально допустимое значение норматива Н6 устанавливается –25%.

В целях соблюдения банком платежеспособности, введено понятие “крупный кредит” и особая система контроля за их общей стоимости. Под крупным кредитом понимается величина совокупной задолженности заемщика + 50% гарантий и обязательств, выданных этому заемщику, которая превышает 5% собственных средств банка. Крупные кредиты могут предоставляться только при наличии единогласного решения совета банка. Общая сумма крупных кредитов, выданных коммерческими банками на конец отчетного месяца, не должна превышать:

Кркр

Н7= ------------ х 100% (1.3.17.) [30]

Больше по теме:

Преимущества и недостатки альтернативных режимов валютного курса и условия, определяющие выбор одного из них
Выбор валютного режима определяется в немалой степени экономическими целями правительства, причинами кризиса экономики: - режим фиксированных валютных курсов в большей мере сдерживает правительства с отрицательным сальдо в международных ...

Организация управленческой деятельности
В соответствии с п.9.1.11 Устава АППБ «Аваль» имеет право открывать на территории Украины и за границей свои филиалы и представительства, в соответствии с действующим законодательством. Такой филиал был создан в Донецкой области в городе ...

Организация лизинговых операций
Организация лизингового процесса осуществляется с учетом приоритетных направлений. Предпочтение отдается в первую очередь тому виду оборудования (имущества), которое обеспечивает производство высококачественных товаров и развитие эффектив ...