Казначейские векселя

- это векселя казначейства (министерства финансов) соответствующей страны сроком на 91 день, выпускаемые в обращение под гарантию правительства. Они сходны с коммерческими переводными векселями в том, что их возможно учесть (переуступить) до наступления фактического срока платежа. Еженедельно за исключением тех случаев, когда правительство не использует привлечение средств в этой форме, в обращение выпускаются векселя номиналом от 5 тыс. до 100 тыс. ед. национальной валюты. Векселя могут переходить от одного владельца к другому в течение всего срока их действия, а их цена в таких случаях будет рассчитываться исходя из числа дней, оставшихся до срока их оплаты, и согласованной между сторонами (покупателем или продавцом) процентной ставки. Коммерческие банки поддерживают определенные запасы ("портфели") казначейских векселей, образованные за счет собственных ресурсов, в качестве страхового резерва по другим инвестициям, а также для удовлетворения запросов клиентуры (по мере их поступления).

Удельный вес привлеченных средств, размещаемых коммерческими банками в казначейские векселя, у каждого банка свой, при этом наиболее реальной средней величиной может служить показатель в 8-15 %. Размер портфеля казначейских векселей у банков также зависит от официальной кредитной политики правительства (поскольку казначейские векселя являются основной позицией ликвидных активов большинства крупных коммерческих банков - до 25 % - и соответственно влияют на возможности банков развивать свои кредитные операции) и времени года (инвестиции банков приходятся преимущественно на вторую половину года, когда ожидается спрос клиентуры на определенные виды ценных бумаг к моменту уплаты налогов).

Перечисленные выше статьи актива баланса коммерческих банков являются наиболее ликвидными, т.е. представляют собой либо наличные средства, либо инвестиции, которые в кратчайший срок могут быть обращены в наличность.

Специальные депозиты и обязательные резервы в центральном банке

являются инструментом денежно-кредитной политики, направленными на ограничение роста кредита. Центральный банк в любой момент может ввести такое размещение средств у него коммерческими банками своей страны или регулярно использовать эту меру (подобное происходит в США). Такие средства, уменьшая ликвидные ресурсы банка, неминуемо сокращают их возможности в области кредитования из-за необходимости поддержания минимального уровня ликвидности, предписываемого органами банковского контроля.

Инвестиции.

Как правило, основная часть инвестиций коммерческого банка приходится на долю правительственных ценных бумаг или ценных бумаг корпораций, обеспеченных гарантией правительства, но в их число могут также входить, например, обязательства местных органов власти и некоторые другие виды облигаций. Структура портфеля инвестиций банка планируется так, чтобы часть ценных бумаг была со сроком оплаты в текущем году. Это несколько снизит потенциальные убытки в случае, если банку нужно будет реализовать свои инвестиции. Однако чаще всего инвестиции сохраняются банками до наступления срока оплаты и, как правило, подразделяются на две основные группы: со сроком оплаты в течение ближайших пяти лет и от пяти до 10 лет.

Кредиты клиентуре и другие счета.

По этому разделу проходят основные источники доходов банка - обычные и овердрафтные кредиты, которые теоретически подлежат погашению по первому требованию, хотя на практике такое погашение производится согласованными регулярными платежами. Основная часть кредитов используется для образования и пополнения оборотного капитала заемщиков, на "промежуточное" финансирование, т.е. для приобретения чего-либо на период до получения платежей по сделке продажи (например, на покупку нового оборудования до реализации старого), кредитование сельскохозяйственного сектора, иначе говоря, представляют собой традиционные виды банковских кредитов.Кредитный портфель банка составляют остатки средств по балансовым счетам по краткосрочным, долгосрочным и просроченным кредитам. Это объемные характеристики кредитного портфеля банка. Качественные характеристики используются для оценки обеспечения банком возвратности кредитов и сокращения размера кредитных рисков, т.е. невозврата суммы основного долга по кредиту и процентов по нему.

Больше по теме:

Сегментация клиентов
Я предлагаю такое разделение клиентов в банке 9так как судя по практике оно является оптимальным): 30%-физические лица и 70% -юридические. Студенты. Эта люди много тратят, даже больше чем зарабатывают, поэтому их отношения к деньгам потр ...

Становление кредитной системы в России до 30-х годов 20 века
До проведения одной из важнейших экономических реформ - отмены крепостного права - банковская система страны состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлся поземельный кредит, который предоставлялся под залог пом ...

Расчёт стоимости факторинговых услуг
Как уже было сказано выше, банк-фактор оплачивает единовременно 80-90% стоимости выставленного поставщиком счёта-фактуры. 10-20% - это резерв, который будет возвращён поставщику после погашения дебитором всей суммы долга. Но при возврате ...