В данном параграфе мы попытаемся рассмотреть сначала именно особенности управления ссудными операциями с юридическими лицами.

Получив кредитную заявку, о которой упоминалось в предыдущих параграфах, от юридического лица, кредитный работник долен ответить на вопросы:

1. является ли заемщик кредитоспособным?

2. сможет ли заемщик выполнить условия кредитного договора?

3. может ли банк в случае нарушения кредитного договора возместить свои средства с низким уровнем риска?

Подход к практике кредитования в разных с странах состоит в том, что для оценки кредитоспособности заемщика надо знать шесть пунктов «Шесть опор качества кредита», правило шести Си[14]. Преимущество этого подхода в том, что он охватывает все необходимые направления анализа кредитоспособности клиента.

«Шесть опор качества кредита»

1. Character - характер заемщика

2. Capacity - способность заимствовать средства

3. Cash - денежные средства

4. Collateral - обеспечение

5. Conditions - условия

6. Control - контроль

Все эти пункты должны быть удовлетворительными с точки зрения кредитора.

Основной целью кредитного анализа является оценка кредитного риска - риска невыплаты предполагаемого займа в намеченные сроки. В данном случае имеется в виду и способность ослабления этого риска.

Кредитный анализ играет роль в определении структуры займа , сроков его погашения, требования залога, гарантий и, безусловно, определение процентной ставки, платы за услугу.

Наиболее распространенными видами обеспечения кредита является:

· залог активов заемщика

· страхование кредита

· гарантия третьей стороны

при кредитовании под залог банк исходит из стоимости этих активов, принадлежащих заемщику, или из дохода, который можно получить от их продажи для достаточной гарантии погашения займа.

Предметы залога в зависимости от принадлежности заемщика к той или иной отрасли могут быть самыми разнообразными, поэтому становится понятно, почему кредитная политика банка накладывает ограничения на кредитование в разрезе отраслей. Банк не может принять обоснованное решения о выдаче кредита под залог, если он не обладает достаточной информацией по соответствующим активам, о рынках, где они могут быть проданы и т.п.

при инвестировании кредитов кредитный анализ усложняется. Банк большое влияние уделяет вопросам сбыта продукции, природу проблем, породивших проект, схемы финансирования.

При оценке инвестиционных проектов помимо стандартных экономических критериев, внимание уделяется таким вопросам, как возможности сбыта продукции на внешнем рынке, региональное расположение финансируемого предприятия. Считается, что в центре России эффективность размещения ресурсов ниже по сравнению с другими регионами.

Банковское кредитование в соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» осуществляется на условии срочности, платности и возвратности. Кредитные отношения между банком - кредитором и заемщиком оформляется и регулируется кредитным договором.

Для получения кредита заемщик - юридическое лицо предоставляет в банк четыре группы документов:

1. Учредительные документы, подтверждающие правомочность клиента вести определенный род деятельности. К таким документам относятся:

· учредительный договор

· Устав

· Свидетельство о регистрации

· документы, удостоверяющие право собственности на землю, аренды (если необходимо)

Банк может запросить сведения о руководстве и главном бухгалтере предприятия-заемщика. Сведения о руководстве предприятия, принимающего на себя ответственность за кредитную сделку, являются базой для правового обеспечения возвратности кредита., в связи с тем, что с момента введения в действие УК (Уголовного Кодекса)РФ персонифицируется ответственность за предумышленное непогашение банковского кредита. Таким образом, с введением с 1-ого января 1997 года в действие УК РФ[15] начался переход кредитования коммерческими банками своих заемщиков на новый уровень правового обеспечения возвратности кредита.

2. Бухгалтерская отчетность юридического лица характеризует финансовое состояние предприятия:

· баланс предприятия

· отчет о финансовых результатов

· выписки по счетам, которые открываются в других банках

3. документы по конкретному кредитуемому предприятия, отражающие цель кредита, целесообразность и эффективность кредитуемого мероприятия.

· технико-экономическое обоснование (ТЭО)

· копи контрактов, договоров, включая договоры аренды и другие, относящиеся к этому мероприятию

· прибыли и рентабельность кредитуемого мероприятия

4. документы по обеспечению возвратности кредита. Наиболее очевидной формой обеспечения инвестиционного кредита является участие банка в капитале предприятия, оформленное передачей банку или его дочерней компании пакета акций. Что же касается залога, то его предметом может быть движимое и недвижимое имущество, а также имущественные права. В банковской практике часто используется в качестве залога объекты недвижимого имущества. По общему правилу залог обеспечивает требование в том объеме, какой оно имеет к моменту удовлетворения, включая проценты, неустойку, штрафные санкции, возмещенные убытки и т.д.

Больше по теме:

Российские банки и мировая банковская система
Имущество российских банков за рубежом может быть арестовано. В ответ на объявленный ЦБ 90-дневный мораторий на выплату долгов иностранцам, западные кредиторы заявили, что готовы вернуть хотя бы часть того, что им должны российские заемщи ...

Стратегия «Альфа-Банка»
Сегодня все российские банки сталкиваются с очевидными и общими проблемами. Успех приходит к тем, кто наиболее ясно видит пути решения этих проблем и последовательно эти решения реализует. Прежде всего, быстрому развитию финансовых инсти ...

Функции Банка России
Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Россий ...